רשות המסים פועלת נגד בעלי חשבונות ב-HSBC

רשות המסים הישראלית הודיעה כי בשנה וחצי האחרונות, מאז נחשפה הרשימה של בעלי חשבונות ב-HSBC בסניף השוויצרי,  עמדה הרשות בקשר עם רשות המס הצרפתית  כדי להשיג את הרשימה הנוגעת ללקוחות הישראלים של הבנק. כעת לאחר מאמץ רב שהושקע בנושא, מודיעה רשות המסים, היא קיבלה מידע על אלפי ישראלים בעלי חשבונות ב-HSBC שהחזיקו חשבונות בבנק בשוויץ. רשות המסים תפעל נגד בעלי חשבונות ב-HSBC, בתקופה הקרובה. להרחבה, ראו - בעלי חשבונות ב-HSBC תחת חקירה

להרחבה בנושא חשיפת חשבונות בנק בחו"ל, ראו גם:

רשימה של חשבונות בבנק HSBC  בשווייץ נחשפת

חשבונות בנק זרים של ישראלים נחשפו

רשות המסים בעקבות חשבונות הבנק בשוויץ  

ניתן לקבוע פגישה עם עורך דין מיסים בהתראה קצרה

אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי

ד"ר אבי נוב, עו"ד, מומחה למיסוי בינלאומי, ומייצג בתיקי גילוי מרצון

גילוי מרצון – עידכון יולי 2015

עד היום הוגשו כ 2,200 בקשות לגילוי מרצון לרשות המסים, וההערכה היא כי יוגשו עוד כ- 1,500 בקשות עד למועד האחרון שנקבע לכך. במסגרת ההליך לגילוי מרצון ישנם שלושה מסלולים. אם יש לכם הכנסות בישראל או בחו"ל ולא דיווחתם עליהם, כדאי לכם להזדרז ולפנות לרשות המסים במסגרת הליך גילוי מרצון. רשות המסים עומדת לקבל מידע רב מבנקים בחו"ל, בין היתר באמצעות הוראות חוק שונות המסדירות חילופי מידע בין מדינות כמפורט להלן, ולכן חשוב לא להזניח את הטיפול בהגשת הבקשה לגילוי מרצון. בכל מקרה יש לבחון היטב את הנסיבות המיוחדות של כל תיק, לנתח את העניין מבחינה משפטית, ורק אז לקבל החלטה באיזה דרך ייעשה הגילוי ו/או הדיווח לרשות המסים. קיימות אפשרויות שונות בהתאם לנסיבות המיוחדות של כל תיק. להרחבה, ראו: עדכונים בנושא גילוי מרצון – יולי 2015

להרחבה בנושא הנוהל לגילוי מרצון, ראו:

התוכנית החדשה לגילוי מרצון
נוהל חדש לגילוי מרצון, 2014
גילוי מרצון ביחס לחשבון בנק זר
גילוי מרצון הוראת שעה, 2014

הפרקטיקה בתיקי גילוי מרצון
הוראת ביצוע נוהל גילוי מרצון
נוהל גילוי מרצון: טבלת השוואה
נוהל חדש לגילוי מרצון לשנת 2014
לעדכונים קודמים בנושא גילוי מרצון, ראו:

עדכונים בנושא גילוי מרצון - מאי 2015

עדכונים בנושא גילוי מרצון – יוני 2015

ראו גם:

תזכיר חוק לחילופי מידע בינלאומיים

האמנה הרב-צדדית בענייני מס
חשבונות בנק בלתי מדווחים בשווייץ
חילופי מידע אוטומטיים 
העברת מידע בענייני מס והסודיות הבנקאית
השינויים הצפויים בחילופי המידע בין מדינות
העברת מידע רטרואקטיבית

ראו גם: גילוי מרצון - מדריך ליישום ההוראות

ניתן לקבוע פגישה עם עורך דין מיסים בהתראה קצרה

אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי

ד"ר אבי נוב, עו"ד, מומחה למיסוי בינלאומי, ומייצג בתיקי גילוי מרצון

חקירות בעניין חשבונות בנק סודיים בחו"ל

רשות המסים ממשיכה בנקיטת פעולות שונות לחשיפת חשבונות בנק בלתי מדווחים בחו"ל, ובכלל זה היערכות לחקירות בהתאם לרשימות שונות שבידי הרשות. מנהל רשות המסים אמר לאחרונה כי צפויים מעצרים רבים של ישראלים שמחזיקים חשבונות בנק וכספים לא מדווחים בחו"ל. עוד עולה מדבריו כי בתקופה הקרובה יוזמנו לחקירות במשרדי מס הכנסה ישראלים שלא מילאו את טופס 5329 של רשות המסים להצהרה על נכסיהם (ראו על כך להלן). להרחבה, ראו: חקירות לחשיפת חשבונות בנק בחו"ל

ראו גם:

בנקים בשוויץ משתפים פעולה עם רשות המסים
רשות המסים בעקבות חשבונות הבנק בשוויץ
חקירה נגד ישראלים בעלי חשבונות בנק בחו"ל
חקירות נגד בעלי חשבונות בנק זרים

גילוי מרצון - מדריך ליישום ההוראות

ניתן לקבוע פגישה עם עורך דין מיסים בהתראה קצרה

אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי

ד"ר אבי נוב, עו"ד, מומחה למיסוי בינלאומי, ומייצג בתיקי גילוי מרצון