בעלי חשבונות
בנק בלתי-מדווחים בחו"ל עשויים
לחשוב כי אם הם ייסגרו את חשבון הבנק שלהם בחו"ל ויוציאו את הכסף ממנו, הם
ייפתרו בכך את בעיית האי-דיווח. כך לדוגמא, בשנים האחרונות, ישראלים רבים בעלי חשבונות בנק בלתי מדווחים בשוויץ מוציאים את כספם ומעבירים אותו לבנקים אחרים בהונג
קונג ובסינגפור. אלא, שפעולות כאלה עשויות להתגלות עקב הפרקטיקה בבנקים
לשתף פעולה עם הרשויות, ולחשוף את בעלי חשבונות הבנק להליכים פליליים בגין עבירות
מס, לרבות לעניין החוק לאיסור הלבנת הון. להרחבה, ראו: דיווח על חשבונות בנק שנסגרו
להרחבה בנושא חשיפת חשבונות בנק בחו"ל,
ראו גם:
להרחבה בנושא גילוי
מרצון, ראו: גילוי מרצון - מדריך
ליישום ההוראות
אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי
ד"ר
אבי נוב, עו"ד, מומחה לדיני מסים ומיסוי
בינלאומי, ומייצג בתיקי גילוי מרצון
