שימוש בחשבונות בנק אנונימיים היה בעבר פרקטיקה מקובלת בשוויץ. עד היום קיימים חשבונות בנק היסטוריים ללא שמות אלא עם מספרים מזהים בלבד. אולם, בשנים האחרונות הבנקים בשוויץ פונים לאותם ללקוחות בעלי חשבונות בנק אנונימיים ונוקטים בהליכים שונים הגורמים בסופו של דבר לסגירת החשבונות ו/או לחשיפת השמות. להרחבה, ראו: חשבונות בנק אנונימיים - הפרקטיקה. ראו גם: חשבון בנק בחו"ל - מדריך
לקוחות
ישראליים של בנקים בשוויץ אשר מחזיקים חשבונות בנק אנונימיים נדרשים כיום
על ידי הבנקים לאשר כי החשבון מדווח לרשות המסים, ו/או שבעלי החשבון החלו בהליך של
גילוי מרצון.
להרחבה
בנושא גילוי מרצון, ראו: גילוי
מרצון - מדריך ליישום ההוראות
אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי
ד"ר
אבי נוב, עו"ד, מומחה לדיני מסים ומיסוי
בינלאומי, ומייצג בתיקי גילוי מרצון
אין תגובות:
הוסף רשומת תגובה